为进一步降低企业融资成本，有效破解融资贵难题，2024年9月，中国人民银行启动了明示贷款综合融资成本试点工作。试点工作启动以来，四川作为全国首批5个试点省份之一，稳妥有序开展明示企业贷款综合融资成本试点工作。

明示企业贷款综合融资成本试点工作的主要方式是通过银行会同企业填写《企业贷款综合融资成本清单》（以下简称“贷款明白纸”），解构企业融资负担，帮助企业理清贷款综合融资成本，进一步维护金融消费者的合法权益。中国人民银行四川省分行首批选择宜宾市和四川银行、成都银行、成都农商银行3家地方法人金融机构先行先试，其中，宜宾市辖内27家银行业金融机构全部参与，3家试点金融机构结合自身实际选择部分网点进行试点。试点地区及试点金融机构围绕“一张明白纸 理清成本明细账”主题，设计制作明示贷款综合融资成本告知书、“贷款明白纸”，通过营业网点、微信公众号等“线上+线下”渠道开展多角度、广覆盖宣传，有效提升试点覆盖面和工作成效。

“贷款明白纸”帮助企业理清成本“明细账”。融资成本不仅包括银行利息，还包括企业在贷款过程中可能支付给第三方的其他费用。“第三方费用的收费方式多种多样，之前这些费用的费率没有统一计算标准，许多企业并不清楚所负担成本的高低。现在金融机构会同企业一起填写‘贷款明白纸’，把各项费用的具体情况写清楚，并计算出每项费用的年化费率，向企业清晰地展示贷款综合融资成本，充分保障了企业的知情权。”某试点银行机构网点的负责人表示。在稳步扩大前期试点地区和机构范围的基础上，11月份，新增绵阳市、眉山市9家金融机构71个网点参与试点，实现有序扩面增量。通过“贷款明白纸”，累计已有2000多家辖内企业、小微企业主和个体工商户清楚掌握了自身贷款的综合融资成本，能更为合理安排资金运用。

试点工作有助于增进银企互信。中国人民银行、国家金融监督管理总局积极引导金融机构为企业减费让利，部分金融机构承担了小微企业贷款的抵押登记费、评估费，有的金融机构还主动帮助贷款企业承担或减免了公证费等费用。“贷款明白纸”对这些费用分担情况进行了细化和展示，能充分反映出金融机构减费让利的成效。“这笔贷款产生了资产评估费和抵押登记费近5000元，我一直认为应该由我们承担，还安排财务人员做好支付准备，但填写‘贷款明白纸’时，我才知道银行已经全部付清，我真没有想到，现在银行的政策这么友好。”四川某商贸公司申请获得宜宾农商银行抵押贷款1800万元，通过明示工作，该公司负责人对银行服务的满意度进一步提升。今年以来，四川参与试点的金融机构累计为企业承担抵押登记费、评估费等相关第三方费用超过5000万元。

同时，促进企业融资成本再下降。在试点工作过程中，试点金融机构设计制作明示贷款综合融资成本告知书、“贷款明白纸”、建立客户明示工作档案，在全面掌握客户融资成本基础上，积极提供“融资+融智”金融服务，帮助促进企业融资成本再下降。如某企业贷款即将到期，因短期资金周转压力大，企业计划通过中介提供转贷“过桥费”，将原贷款归还后再办理新贷款。在填写“贷款明白纸”时，金融机构客户经理发现企业支付转贷“过桥费”的年化费率高达5%，随即主动与企业联系，为其办理“无还本续贷”业务，为客户节约转贷“过桥费”约2万元。目前，四川省政府性融资担保机构平均费率已低于1%。

下一步，四川将深入推进明示企业贷款综合融资成本试点工作，进一步完善工作机制，稳步扩大试点工作范围，形成可复制、可推广的经验和模式。同时，加强与有关部门协同配合，有效维护金融消费者权益，促进降低企业贷款综合融资成本。